← CA Articles · Mains CA archive · Answer Writing (Q&A) · December 2024 (16-31)
The proposal by the Group of Ministers (GoM) to increase GST rates on tobacco and sugar-sweetened beverages from 28% to 35% marks a significant policy shift after seven years of unchanged rates. This potential reform aims to address both public health concerns and fiscal objectives in a country facing substantial health burdens from these products.
India ranks as the second-largest tobacco consumer globally with 28.6% of adults and 8.5% of students using tobacco
Tobacco causes over 3,500 daily deaths and created an economic burden of ₹2,340 billion (1.4% of GDP) in 2017
Tax revenue from tobacco (₹538 billion) is far less than the economic costs
Current tax burden is highly uneven: 22% for beedis, 49.5% for cigarettes, and 64% for smokeless tobacco
Sugar-sweetened beverages contribute significantly to obesity, diabetes and other non-communicable diseases
No significant GST increases on harmful products since implementation, making them more affordable
Beedis: 5.5% price increase, 5% consumption reduction, 18.6% revenue growth
Cigarettes: 3.9% price increase, 1.3% consumption decline, 6.4% revenue increase
Smokeless tobacco: 3% price increase, 2.7% consumption drop, 1.9% revenue growth
Slightly reduced tax disparity: beedis (26%), cigarettes (51%), smokeless tobacco (65%)
Falls short of 40% peak rate allowed under GST law, which would generate ₹72 billion
Over-reliance on ad valorem taxes (GST) versus specific excise taxes
Industry can manipulate ad valorem taxes by adjusting product prices
Risk of "over-shifting" the tax burden, resulting in excess industry profits
Increase GST to 40% instead of proposed 35% for maximum impact
Balance GST with higher specific excise taxes for a mixed tax structure
Reduce tax disparity between different tobacco products to prevent substitution
While the proposed GST increase is a positive step toward addressing public health challenges from tobacco and sugar-sweetened beverages, a more comprehensive approach incorporating the 40% peak rate and balanced excise taxes would be more effective. Such reforms would significantly reduce consumption of harmful products, generate substantial revenue, and better align with India's public health goals and international commitments like the WHO FCTC.
புகையிலை மற்றும் சர்க்கரை இனிப்பூட்டப்பட்ட பானங்களுக்கான GST விகிதங்களை 28% இலிருந்து 35% ஆக உயர்த்த அமைச்சர்கள் குழுவின் (GoM) முன்மொழிவு, ஏழு ஆண்டுகளாக மாறாத விகிதங்களுக்குப் பிறகு ஒரு குறிப்பிடத்தக்க கொள்கை மாற்றத்தைக் குறிக்கிறது. இந்த சாத்தியமான சீர்திருத்தம் இந்தப் பொருட்களால் கணிசமான சுகாதார சுமைகளை எதிர்கொள்ளும் நாட்டில் பொது சுகாதார கவலைகள் மற்றும் நிதி நோக்கங்கள் இரண்டையும் நிவர்த்தி செய்வதை நோக்கமாகக் கொண்டுள்ளது.
இந்தியா உலகளவில் இரண்டாவது பெரிய புகையிலை நுகர்வோராக உள்ளது, 28.6% பெரியவர்கள் மற்றும் 8.5% மாணவர்கள் புகையிலையைப் பயன்படுத்துகின்றனர்
புகையிலை தினமும் 3,500க்கும் மேற்பட்ட உயிரிழப்புகளை ஏற்படுத்துகிறது மற்றும் 2017ல் ₹2,340 பில்லியன் (GDP இல் 1.4%) பொருளாதார சுமையை ஏற்படுத்தியது
புகையிலை வரி வருவாய் (₹538 பில்லியன்) பொருளாதார செலவுகளை விட மிகக் குறைவு
தற்போதைய வரிச்சுமை மிகவும் சமமற்றது: பீடிகளுக்கு 22%, சிகரெட்டுகளுக்கு 49.5%, மற்றும் புகையற்ற புகையிலைக்கு 64%
சர்க்கரை இனிப்பூட்டப்பட்ட பானங்கள் உடல் பருமன், நீரிழிவு மற்றும் பிற தொற்றா நோய்களுக்கு கணிசமாக பங்களிக்கின்றன
அமலாக்கத்திலிருந்து தீங்கு விளைவிக்கும் பொருட்களில் குறிப்பிடத்தக்க GST அதிகரிப்பு இல்லை, அவற்றை மலிவாக்குகிறது
பீடிகள்: 5.5% விலை உயர்வு, 5% நுகர்வு குறைப்பு, 18.6% வருவாய் வளர்ச்சி
சிகரெட்டுகள்: 3.9% விலை உயர்வு, 1.3% நுகர்வு குறைப்பு, 6.4% வருவாய் அதிகரிப்பு
புகையற்ற புகையிலை: 3% விலை உயர்வு, 2.7% நுகர்வு குறைப்பு, 1.9% வருவாய் வளர்ச்சி
சற்று குறைக்கப்பட்ட வரி ஏற்றத்தாழ்வு: பீடிகள் (26%), சிகரெட்டுகள் (51%), புகையற்ற புகையிலை (65%)
GST சட்டத்தின் கீழ் அனுமதிக்கப்பட்ட 40% உச்ச விகிதத்தை விட குறைவு, 40% ₹72 பில்லியன் உருவாக்கும்
அதிக மதிப்பு வரிகள் (GST) மீது அதிகப்படியான சார்பு எதிராக குறிப்பிட்ட கலால் வரிகள்
வெவ்வேறு புகையிலை தயாரிப்புகளுக்கு இடையிலான ஏற்றத்தாழ்வுகளை முழுமையாக நிவர்த்தி செய்ய போதுமானதாக இல்லை
முன்மொழியப்பட்ட 35% க்குப் பதிலாக அதிகபட்ச தாக்கத்திற்கு GST ஐ 40% ஆக உயர்த்தவும்
கலப்பு வரி கட்டமைப்புக்கு உயர் குறிப்பிட்ட கலால் வரிகளுடன் GST ஐ சமநிலைப்படுத்தவும்
முன்மொழியப்பட்ட GST அதிகரிப்பு புகையிலை மற்றும் சர்க்கரை இனிப்பூட்டப்பட்ட பானங்களில் இருந்து பொது சுகாதார சவால்களை நிவர்த்தி செய்வதற்கான ஒரு நேர்மறையான நடவடிக்கையாக இருந்தாலும், 40% உச்ச விகிதம் மற்றும் சமநிலையான கலால் வரிகளை உள்ளடக்கிய ஒரு விரிவான அணுகுமுறை மிகவும் பயனுள்ளதாக இருக்கும். இத்தகைய சீர்திருத்தங்கள் தீங்கு விளைவிக்கும் பொருட்களின் நுகர்வை கணிசமாகக் குறைக்கும், கணிசமான வருவாயை உருவாக்கும், மேலும் இந்தியாவின் பொது சுகாதார இலக்குகள் மற்றும் WHO FCTC போன்ற சர்வதேச உறுதிப்பாடுகளுடன் சிறப்பாக பொருந்தும்.
Reading a model answer is step one - writing your own against the clock is what actually builds Mains marks. ArivArk's bilingual test series turns every current-affairs update into scored practice: scheduled tests in Tamil and English, a video explanation for every paper and an honest rank list.
